Кто может получить налоговый вычет?

Налоговый вычет могут получить налоговые резиденты РФ, которые платят НДФЛ. Это касается работающих по трудовому договору, а также ИП на общей системе налогообложения.

Сколько раз можно получить имущественный вычет?

Имущественный вычет за покупку жилья можно получить один раз в жизни, но его можно распределить на несколько объектов (общий лимит — 2 млн руб.). Вычет за проценты по ипотеке предоставляется только по одному объекту.

Как подать заявление на вычет?

Вычет можно получить через налоговую декларацию 3-НДФЛ (подаётся в ФНС) или через работодателя (получаете уведомление в ФНС и передаёте в бухгалтерию).

Можно ли получить вычет за лечение зубов?

Да, стоматология входит в социальный налоговый вычет. Лимит — 150 000 ₽ в год (возврат до 19 500 ₽). Дорогостоящее лечение возмещается без лимита — по фактическим расходам.

За какой период можно подать на вычет?

Подать декларацию 3-НДФЛ можно за 3 предыдущих года. Например, в 2026 году — за 2023, 2024 и 2025 годы. Имущественный вычет не сгорает и переносится до полного использования.

Нужно ли подавать 3-НДФЛ, если вычет через работодателя?

Нет, достаточно получить уведомление о праве на вычет в ФНС (через личный кабинет) и передать его в бухгалтерию. Работодатель перестанет удерживать НДФЛ из зарплаты до исчерпания суммы вычета.

Можно ли получить вычет за обучение ребёнка?

Да, вычет предоставляется за очное обучение ребёнка до 24 лет. Лимит — 110 000 ₽ в год на каждого ребёнка (возврат до 14 300 ₽). Обучение должно быть в лицензированном учреждении.

Как налоговый вычет получить?

Подайте декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет ФНС или Госуслуги, приложив подтверждающие документы. Камеральная проверка занимает до 3 месяцев, выплата — ещё до 1 месяца. Рассчитайте сумму возврата на нашем калькуляторе.

Почему налоговый вычет меньше?

Сумма возврата ограничена уплаченным за год НДФЛ. Если ваш годовой НДФЛ меньше расчётного вычета, остаток переносится на следующие годы. Рассчитайте возврат по годам на нашем калькуляторе.

Кому положен налоговый вычет?

Налоговый вычет доступен резидентам РФ, платящим НДФЛ. Вычеты бывают стандартные, социальные, имущественные и инвестиционные. Самозанятые и ИП на спецрежимах получить вычет не могут.

Кому положен имущественный вычет?

Имущественный вычет положен налоговым резидентам РФ, которые купили или построили жильё и платят НДФЛ. Повторный вычет возможен, если лимит 2 млн ₽ не был использован полностью ранее.

Сколько вычет за квартиру?

Имущественный вычет при покупке жилья — до 2 млн ₽ (возврат до 260 000 ₽). Дополнительно можно вернуть до 390 000 ₽ с процентов по ипотеке. Оцените предварительную сумму на нашем калькуляторе налогового вычета.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налогооблагаемый доход. Фактически государство возвращает часть уплаченного НДФЛ по подтверждённым расходам: покупка жилья, лечение, обучение, инвестиции.

Когда налоговый вычет подавать?

Декларацию для возврата налога можно подать в любое время в течение 3 лет после расходов. Для декларирования доходов срок — до 30 апреля следующего года. Рассчитайте ожидаемый возврат на нашем калькуляторе.

Сколько вычет по ипотеке?

Вычет по ипотечным процентам — до 3 млн ₽ (возврат до 390 000 ₽). Он оформляется дополнительно к основному имущественному вычету. Итого можно вернуть до 650 000 ₽. Посчитайте на нашем калькуляторе.

Калькулятор налогового вычета 2026

Оцените сумму возврата НДФЛ по разным типам вычетов: имущественный, социальный, инвестиционный.

Данные актуальны на 16.10.2026 · Источник: НК РФ

Узнайте, сколько денег вернёт государство за лечение, обучение или покупку жилья. Подходит всем, кто платит НДФЛ.

Параметры расчёта

Тип вычета: За покупку жилья | Годовой доход: 1 000 000 ₽ | Расходы: 3 000 000 ₽

Параметры вычета

Годовой доход (до вычета НДФЛ)

100 тыс. 10 млн.

Стоимость жилья

500 тыс. 30 млн.

Макс. сумма вычета

260 000 ₽

13% от 2 000 000 ₽

Возврат за этот год

130 000 ₽

НДФЛ уплачено: 130 000 ₽

Срок получения

2 года

Остаток переносится

Вы можете вернуть 130 000 ₽ из уплаченного НДФЛ. Это 4% от ваших расходов на за покупку жилья.

Следующий шаг

Соберите документы до подачи 3-НДФЛ

Скачайте расчет и проверьте, как вычет влияет на зарплату или ипотечный платеж в соседних калькуляторах.

Проверить зарплату после НДФЛ Сравнить предложения банков

Пример расчёта

Мария зарабатывает 50 000 ₽/мес и потратила 100 000 ₽ на лечение зубов. Она хочет оформить налоговый вычет.

Максимальный вычет: 120 000 ₽

Ваш возврат: 13 000 ₽ (13% от 100 000)

Срок получения: 3-4 месяца

Сравнить предложения банков →

Налоговый вычет

Пошаговый расчёт

1. Ваши расходы: 3 000 000 ₽

2. Лимит вычета (За покупку жилья): 2 000 000 ₽

3. База для вычета: 2 000 000 ₽

min(3 000 000 ₽, 2 000 000 ₽) = 2 000 000 ₽

4. Максимальный возврат (13%): 260 000 ₽

2 000 000 ₽ × 13% = 260 000 ₽

5. Уплачено НДФЛ за год: 130 000 ₽

1 000 000 ₽ × 13% = 130 000 ₽

6. Возврат за этот год: 130 000 ₽

Ограничено суммой уплаченного НДФЛ

График получения вычета по годам

Год	Возврат	Остаток
1-й год	130 000 ₽	130 000 ₽
2-й год	130 000 ₽	0 ₽

Перенос остатка. Имущественный вычет можно получать несколько лет подряд, пока не будет исчерпан лимит. Неиспользованный остаток 130 000 ₽ переносится на следующие налоговые периоды.

Полезно знать

Упрощённый порядок через личный кабинет ФНС — вычет за покупку жилья и ИИС без 3-НДФЛ
Социальные вычеты (лечение, обучение) не переносятся на следующий год — используйте в текущем
Супруги могут получить вычет за покупку жилья каждый — суммарно до 1,3 млн ₽ возврата
Перед подачей сохраните чек-лист документов для налогового вычета

Открыть законы и источники

Как мы считаем

Виды налоговых вычетов

Калькулятор поддерживает четыре основных типа вычетов:

Имущественный (покупка жилья) — до 260 000 ₽ (13% от лимита 2 млн ₽).
Имущественный (проценты по ипотеке) — до 390 000 ₽ (13% от лимита 3 млн ₽).
Социальный — до 19 500 ₽ (13% от лимита 150 000 ₽) за лечение и обучение.
Инвестиционный (ИИС) — до 52 000 ₽ (13% от взносов до 400 000 ₽/год).

Ограничение по доходу

Вернуть можно не больше, чем уплачено НДФЛ за год. Текущий расчёт показывает предварительную оценку по базовым лимитам и ставке 13%; для доходов с прогрессивной шкалой и сложных сценариев проверяйте итог по данным ФНС.

Расчёт носит информационный характер. Точные условия уточняйте в ФНС.

Частые вопросы

Полезные статьи

Все статьи

Вычет при инвалидности: почему 500 ₽ не вернут целиком

Вычет 500 ₽ в месяц уменьшает налоговую базу. При ставке 13%, праве на вычет весь год и достаточном облагаемом доходе экономия составляет 780 ₽. Кому положен вычет 3 000 ₽, как оформить возврат и почему пенсия не даёт НДФЛ к возврату.

Вычет за санаторий: почему считают лечение, а не всю путёвку

Социальный вычет за санаторно-курортное лечение дают только с медицинской части путёвки по справке санатория об оплате медицинских услуг: с путёвки 58 000 ₽, где лечение стоит 21 000 ₽, при ставке НДФЛ 13% возврат составит 2 730 ₽, а не 7 540 ₽. Проживание и питание не учитывают, платить должен сам налогоплательщик, лимит 150 000 ₽ в год. Условия, документы и вычет за родителей.

Налоги пенсионера: что проверить в уведомлении по дому, земле и вкладу

Какие налоги пенсионер не платит в 2026 году: освобождение от налога на имущество по одному объекту каждого вида, вычет кадастровой стоимости 600 кв. м по земельному налогу, необлагаемая НДФЛ пенсия и региональные правила по транспорту.

Баня и сарай на даче: за какую постройку приходит налог

Налог на имущество берут только с капитальных построек, внесённых в ЕГРН. Одна хозпостройка до 50 м² на дачном, садовом или ИЖС-участке освобождена для всех, дом пенсионеру — отдельно, а вторая зарегистрированная постройка до 50 м² облагается по местной ставке: базовая — 0,1%, максимальная — 0,3%. Что с теплицей и сараем без фундамента, как считают налог и как выбрать объект для льготы.

Продали единственную квартиру через 3 года 2026: НДФЛ 0 ₽ — и 4 ловушки статуса

Единственное жильё продают без НДФЛ через 3 года владения вместо 5 — подпункт 4 пункта 3 статьи 217.1 НК РФ. Статус теряют из-за второй квартиры или доли, совместной собственности супруга, жилья, купленного раньше чем за 90 дней до продажи, и ошибки в дате отсчёта. Цена ошибки — 260 000 ₽ налога в примере.

ИП потерял право на патент: какой режим пересчитает доходы с начала срока

ИП потерял право на патент в середине срока: какой режим пересчитает прошлые доходы, с какой даты вести реестр и как сверить заявление, авансы и патент.

Связанные калькуляторы

Ипотечный калькулятор

Расчёт ипотеки

Инвестиции

Расчёт доходности инвестиций

Калькулятор зарплаты

Расчёт net/gross, НДФЛ, взносы

НДФЛ

Расчёт НДФЛ по прогрессивной шкале

Результаты расчёта являются приблизительными и носят информационный характер. Точные условия уточняйте в ФНС.