Кто может получить налоговый вычет?

Налоговый вычет могут получить налоговые резиденты РФ, которые платят НДФЛ. Это касается работающих по трудовому договору, а также ИП на общей системе налогообложения.

Сколько раз можно получить имущественный вычет?

Имущественный вычет за покупку жилья можно получить один раз в жизни, но его можно распределить на несколько объектов (общий лимит — 2 млн руб.). Вычет за проценты по ипотеке предоставляется только по одному объекту.

Как подать заявление на вычет?

Вычет можно получить через налоговую декларацию 3-НДФЛ (подаётся в ФНС) или через работодателя (получаете уведомление в ФНС и передаёте в бухгалтерию).

Можно ли получить вычет за лечение зубов?

Да, стоматология входит в социальный налоговый вычет. Лимит — 150 000 ₽ в год (возврат до 19 500 ₽). Дорогостоящее лечение возмещается без лимита — по фактическим расходам.

За какой период можно подать на вычет?

Подать декларацию 3-НДФЛ можно за 3 предыдущих года. Например, в 2026 году — за 2023, 2024 и 2025 годы. Имущественный вычет не сгорает и переносится до полного использования.

Нужно ли подавать 3-НДФЛ, если вычет через работодателя?

Нет, достаточно получить уведомление о праве на вычет в ФНС (через личный кабинет) и передать его в бухгалтерию. Работодатель перестанет удерживать НДФЛ из зарплаты до исчерпания суммы вычета.

Можно ли получить вычет за обучение ребёнка?

Да, вычет предоставляется за очное обучение ребёнка до 24 лет. Лимит — 110 000 ₽ в год на каждого ребёнка (возврат до 14 300 ₽). Обучение должно быть в лицензированном учреждении.

Как налоговый вычет получить?

Подайте декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет ФНС или Госуслуги, приложив подтверждающие документы. Камеральная проверка занимает до 3 месяцев, выплата — ещё до 1 месяца. Рассчитайте сумму возврата на нашем калькуляторе.

Почему налоговый вычет меньше?

Сумма возврата ограничена уплаченным за год НДФЛ. Если ваш годовой НДФЛ меньше расчётного вычета, остаток переносится на следующие годы. Рассчитайте возврат по годам на нашем калькуляторе.

Кому положен налоговый вычет?

Налоговый вычет доступен резидентам РФ, платящим НДФЛ. Вычеты бывают стандартные, социальные, имущественные и инвестиционные. Самозанятые и ИП на спецрежимах получить вычет не могут.

Кому положен имущественный вычет?

Имущественный вычет положен налоговым резидентам РФ, которые купили или построили жильё и платят НДФЛ. Повторный вычет возможен, если лимит 2 млн ₽ не был использован полностью ранее.

Сколько вычет за квартиру?

Имущественный вычет при покупке жилья — до 2 млн ₽ (возврат до 260 000 ₽). Дополнительно можно вернуть до 390 000 ₽ с процентов по ипотеке. Оцените предварительную сумму на нашем калькуляторе налогового вычета.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налогооблагаемый доход. Фактически государство возвращает часть уплаченного НДФЛ по подтверждённым расходам: покупка жилья, лечение, обучение, инвестиции.

Когда налоговый вычет подавать?

Декларацию для возврата налога можно подать в любое время в течение 3 лет после расходов. Для декларирования доходов срок — до 30 апреля следующего года. Рассчитайте ожидаемый возврат на нашем калькуляторе.

Сколько вычет по ипотеке?

Вычет по ипотечным процентам — до 3 млн ₽ (возврат до 390 000 ₽). Он оформляется дополнительно к основному имущественному вычету. Итого можно вернуть до 650 000 ₽. Посчитайте на нашем калькуляторе.

Калькулятор налогового вычета 2026

Оцените сумму возврата НДФЛ по разным типам вычетов: имущественный, социальный, инвестиционный.

Данные актуальны на 02.09.2026 · Источник: НК РФ

Узнайте, сколько денег вернёт государство за лечение, обучение или покупку жилья. Подходит всем, кто платит НДФЛ.

Параметры расчёта

Тип вычета: За покупку жилья | Годовой доход: 1 000 000 ₽ | Расходы: 3 000 000 ₽

Параметры вычета

Годовой доход (до вычета НДФЛ)

100 тыс. 10 млн.

Стоимость жилья

500 тыс. 30 млн.

Макс. сумма вычета

260 000 ₽

13% от 2 000 000 ₽

Возврат за этот год

130 000 ₽

НДФЛ уплачено: 130 000 ₽

Срок получения

2 года

Остаток переносится

Вы можете вернуть 130 000 ₽ из уплаченного НДФЛ. Это 4% от ваших расходов на за покупку жилья.

Следующий шаг

Соберите документы до подачи 3-НДФЛ

Скачайте расчет и проверьте, как вычет влияет на зарплату или ипотечный платеж в соседних калькуляторах.

Проверить зарплату после НДФЛ Сравнить предложения банков

Пример расчёта

Мария зарабатывает 50 000 ₽/мес и потратила 100 000 ₽ на лечение зубов. Она хочет оформить налоговый вычет.

Максимальный вычет: 120 000 ₽

Ваш возврат: 13 000 ₽ (13% от 100 000)

Срок получения: 3-4 месяца

Сравнить предложения банков →

Налоговый вычет

Пошаговый расчёт

1. Ваши расходы: 3 000 000 ₽

2. Лимит вычета (За покупку жилья): 2 000 000 ₽

3. База для вычета: 2 000 000 ₽

min(3 000 000 ₽, 2 000 000 ₽) = 2 000 000 ₽

4. Максимальный возврат (13%): 260 000 ₽

2 000 000 ₽ × 13% = 260 000 ₽

5. Уплачено НДФЛ за год: 130 000 ₽

1 000 000 ₽ × 13% = 130 000 ₽

6. Возврат за этот год: 130 000 ₽

Ограничено суммой уплаченного НДФЛ

График получения вычета по годам

Год	Возврат	Остаток
1-й год	130 000 ₽	130 000 ₽
2-й год	130 000 ₽	0 ₽

Перенос остатка. Имущественный вычет можно получать несколько лет подряд, пока не будет исчерпан лимит. Неиспользованный остаток 130 000 ₽ переносится на следующие налоговые периоды.

Полезно знать

Упрощённый порядок через личный кабинет ФНС — вычет за покупку жилья и ИИС без 3-НДФЛ
Социальные вычеты (лечение, обучение) не переносятся на следующий год — используйте в текущем
Супруги могут получить вычет за покупку жилья каждый — суммарно до 1,3 млн ₽ возврата
Перед подачей сохраните чек-лист документов для налогового вычета

Открыть законы и источники

Как мы считаем

Виды налоговых вычетов

Калькулятор поддерживает четыре основных типа вычетов:

Имущественный (покупка жилья) — до 260 000 ₽ (13% от лимита 2 млн ₽).
Имущественный (проценты по ипотеке) — до 390 000 ₽ (13% от лимита 3 млн ₽).
Социальный — до 19 500 ₽ (13% от лимита 150 000 ₽) за лечение и обучение.
Инвестиционный (ИИС) — до 52 000 ₽ (13% от взносов до 400 000 ₽/год).

Ограничение по доходу

Вернуть можно не больше, чем уплачено НДФЛ за год. Текущий расчёт показывает предварительную оценку по базовым лимитам и ставке 13%; для доходов с прогрессивной шкалой и сложных сценариев проверяйте итог по данным ФНС.

Расчёт носит информационный характер. Точные условия уточняйте в ФНС.

Частые вопросы

Полезные статьи

Все статьи

Резерв самозанятого на налоги и простой: как разделить каждое поступление

Практическая ведомость для самозанятого: как отделить временный резерв НПД, расходы заказа, деньги на период без заказов и доступный остаток.

Квартира на ребёнка 2026: почему доля 1 500 000 ₽ не даёт родителю новый вычет

Если квартира полностью или частично оформлена на ребёнка, вычет проверяют по плательщику и его личному остатку, а не по детской доле. Документы, исключённые источники денег и расчёт на примере 800 000 ₽.

Налоговое уведомление на ребёнка 2026: кто платит 9 600 ₽ за долю и вклад

Налоговое уведомление на ребёнка: кто платит налог на детскую долю и проценты по вкладу, как подключить семейный доступ, проверить сумму и срок оплаты.

Продал квартиру без 3-НДФЛ 2026: почему ФНС насчитает 432 000 ₽, а не 78 000 ₽

Не подал декларацию после продажи квартиры: как ФНС проведёт проверку без 3-НДФЛ, рассчитает налог по кадастру и учтёт подтверждённые расходы на покупку.

Взнос в ПДС 31 декабря 2026: почему вычет с 400 000 ₽ может уйти на 2027 год

Налоговый вычет по программе долгосрочных сбережений: когда внести деньги за 2026 год, как проверить взнос НПФ и получить возврат без ошибки на границе года.

Продажа квартиры в долях 2026: почему один договор добавит около 260 000 ₽ НДФЛ

Продажа квартиры в долях: налоговый вычет по одному договору делят между собственниками. Считаем НДФЛ и проверяем отдельные сделки до подписания.

Связанные калькуляторы

Ипотечный калькулятор

Расчёт ипотеки

Инвестиции

Расчёт доходности инвестиций

Калькулятор зарплаты

Расчёт net/gross, НДФЛ, взносы

НДФЛ

Расчёт НДФЛ по прогрессивной шкале

Результаты расчёта являются приблизительными и носят информационный характер. Точные условия уточняйте в ФНС.