Калькулятор самозанятого
Рассчитайте налог на профессиональный доход (НПД) для самозанятых: ставка 4% и 6%, налоговый бонус, лимит дохода. Сравните с ИП и трудовым договором.
Параметры расчёта
Доход: 80 000 ₽/мес | Клиенты: физлица (4%)
Параметры дохода
Налоговый бонус 10 000 ₽ — снижает ставку до 3% (физ.) и 4% (юр.)
Доход / мес
80 000 ₽
960 000 ₽/год
Налог НПД / мес
2 400 ₽
3.0% эфф.
На руки / мес
77 600 ₽
931 200 ₽/год
Бонус остаток
10 000 ₽
из 10 000 ₽
Расчёт налога НПД
| Показатель | В месяц | В год |
|---|---|---|
| Доход от физлиц (4%) | 80 000 ₽ | 960 000 ₽ |
| Налог до бонуса | 3 200 ₽ | 38 400 ₽ |
| Скидка по бонусу | −800 ₽ | −9 600 ₽ |
| Итого налог НПД | 2 400 ₽ | 28 800 ₽ |
| Чистый доход | 77 600 ₽ | 931 200 ₽ |
Сравнение налоговых режимов
| Режим | Налоги/год | На руки/год | Эфф. ставка |
|---|---|---|---|
| Самозанятый (НПД) | 28 800 ₽ | 931 200 ₽ | 3.0% |
| ИП на УСН 6% | 60 258 ₽ | 899 742 ₽ | 6.3% |
| Трудовой договор | 124 800 ₽ | 835 200 ₽ | 13% |
ИП: взносы 53 658 ₽/год + 1% сверх 300 тыс. УСН уменьшен на сумму взносов. Трудовой договор: НДФЛ 13% (работодатель также платит ~30% взносов сверх зарплаты — 288 000 ₽/год).
Подробный расчёт ИП на УСН 6%
| Доход | 960 000 ₽ |
| Фиксированные взносы | 53 658 ₽ |
| 1% сверх 300 тыс. | 6 600 ₽ |
| УСН 6% (до вычета взносов) | 57 600 ₽ |
| Вычет взносов из УСН | −57 600 ₽ |
| УСН к оплате | 0 ₽ |
| Итого платежей | 60 258 ₽ |
Доход и налог по месяцам
Полезно знать
- Самозанятые платят только НПД — никаких других обязательных взносов
- Ставка 4% при работе с физлицами, 6% — с юрлицами и ИП
- Налоговый бонус 10 000 ₽ снижает ставку до 3% (физ.) и 4% (юр.) до исчерпания
- Годовой лимит дохода — 2,4 млн ₽. При превышении нужно менять режим
- Регистрация и оплата — через приложение «Мой налог» или банки-партнёры
Как мы считаем
Налог на профессиональный доход (НПД)
НПД — специальный налоговый режим для самозанятых, введённый в 2019 году. Ставка зависит от типа клиента:
- 4% — доход от физических лиц
- 6% — доход от юридических лиц и ИП
Налоговый бонус
При регистрации самозанятый получает единоразовый бонус 10 000 ₽. Бонус уменьшает начисленный налог: ставка снижается на 1% для физлиц (4% → 3%) и на 2% для юрлиц (6% → 4%). Бонус расходуется автоматически до полного исчерпания.
Лимит дохода
Максимальный годовой доход самозанятого — 2 400 000 ₽. При превышении лимита необходимо перейти на другой налоговый режим (ИП на УСН, патент и т.д.). Доход сверх лимита облагается НДФЛ 13%.
Сравнение с ИП на УСН 6%
ИП на УСН 6% платит: налог 6% от дохода + фиксированные страховые взносы (53 658 ₽ в 2026 году) + 1% с дохода свыше 300 000 ₽. ИП может уменьшить УСН на сумму уплаченных взносов (без работников — на 100%).
Источник: Федеральный закон № 422-ФЗ от 27.11.2018 (НПД), НК РФ гл. 26.2 (УСН). Данные актуальны на 2026 год.
Дебетовая карта для самозанятых — кэшбэк до 30%
Реклама. АО «Т-Банк» (ОГРН 1027739642281).
Подобрать предложение
Реклама. Информация о рекламодателе предоставлена оператором рекламной системы.
Частые вопросы
Полезные статьи
Все статьиРасчёт зарплаты на руки 2026 — gross и net с учётом НДФЛ
Как рассчитать зарплату на руки из gross в 2026 году: прогрессивная шкала НДФЛ 13–22%, вычеты на детей, примеры при зарплате 50–300 тыс ₽. Онлайн-калькулятор.
Бонус 10 000 ₽ для самозанятых — как работает и сколько экономит
Налоговый бонус 10 000 ₽ для самозанятых: как начисляется, на сколько хватит, как проверить остаток. Расчёт экономии при разном доходе.
Лимит дохода самозанятого 2026 — что делать при превышении 2,4 млн
Лимит дохода самозанятого — 2,4 млн ₽/год. Что происходит при превышении: потеря статуса, НДФЛ 13%, переход на ИП. Пошаговая инструкция и расчёты.
3-НДФЛ пошагово: как заполнить декларацию
Пошаговая инструкция по заполнению 3-НДФЛ в 2026 году. Документы, способы подачи, сроки проверки и возврата, частые ошибки.
Прогрессивная шкала НДФЛ 2026: 5 ставок от 13% до 22% — считаем, сколько вы платите
Прогрессивная шкала НДФЛ 2026: 5 ставок от 13% до 22%. Расчёт для зарплат 100К, 300К, 1М/мес. Кто платит больше.
Патент для ИП: 6% вместо 13% — расчёт экономии по шагам в 2026
Патентная система для ИП в 2026: формула расчёта, новый лимит 20 млн ₽, вычет взносов 57 390 ₽. Сравнение ПСН, УСН и самозанятости с цифрами.
Связанные калькуляторы
Результаты расчёта являются приблизительными и носят информационный характер. Точные условия уточняйте в ФНС или приложении «Мой налог».