52 000 рублей в год от государства: как открыть ИИС-3 и забрать свои деньги

Представьте: государство каждый год возвращает вам 52 000 рублей просто за то, что вы открыли один счёт. А при закрытии — не берёт налог с вашей прибыли. За пять лет минимального срока это 260 000 рублей вычетов плюс доход от самих инвестиций без НДФЛ. Ниже — пошаговая инструкция от открытия ИИС-3 до получения денег на карту.

#Что нужно знать: ИИС-3 в 2026 году

С 1 января 2024 года прежние ИИС-1 (тип А — возврат НДФЛ) и ИИС-2 (тип Б — освобождение дохода) больше не открываются. Вместо них действует ИИС-3 — индивидуальный инвестиционный счёт нового типа, который объединяет оба вычета.

Вычет на взносы — возврат 13% от суммы, внесённой за год (лимит 400 000 руб., максимум возврата — 52 000 руб.). Подходит тем, кто платит НДФЛ с зарплаты. Вдумайтесь: 260 000 рублей за пять лет — это стоимость хорошего отпуска для всей семьи.

Вычет на доход — при закрытии ИИС-3 по истечении минимального срока весь инвестиционный доход (до 30 млн руб.) освобождается от НДФЛ. Выбирать между вычетами не нужно — оба действуют одновременно.

На наш взгляд, для большинства инвесторов с белой зарплатой ИИС-3 — лучший инструмент на рынке: гарантированные 13% от взносов плюс экономия на налоге с прибыли.

#Шаг 1: Выберите брокера

А вы проверяли, есть ли у вашего брокера лицензия ЦБ? Это первый критерий. Полный реестр лицензированных компаний опубликован на сайте Банка России (cbr.ru).

На что смотреть при выборе:

• Лицензия ЦБ — без неё брокер работает нелегально. Проверяйте в реестре, а не на сайте самого брокера.
• Комиссии за сделки — разброс от 0,01% до 0,3%. При портфеле 400 000 руб. и 12 сделках в год разница между 0,05% и 0,3% составит около 1 200 руб. Мелочь, но за 5 лет набегает.
• Удобство приложения — если вы планируете пополнять счёт ежемесячно, приложение должно работать без зависаний. Посмотрите рейтинги в RuStore или App Store.
• Доступные инструменты — ОФЗ и облигации есть у всех. Акции иностранных компаний через СПБ Биржу — у некоторых с ограничениями.

Грубо говоря, крупный брокер с лицензией, низкими комиссиями и удобным приложением — оптимальный выбор для первого ИИС-3.

#Шаг 2: Откройте ИИС-3

Процедура занимает 10–15 минут. В большинстве случаев всё делается онлайн через приложение брокера.

Что потребуется: паспорт и ИНН. Некоторые брокеры подтягивают ИНН автоматически по паспортным данным. Если у вас уже есть обычный брокерский счёт, ИИС-3 часто открывается в пару кликов в том же приложении.

Важное отличие от прежних ИИС: можно открыть до 3 счетов ИИС-3 одновременно — у одного брокера или у разных. Лимит вычета на взносы (400 000 руб.) действует суммарно на все счета.

Допустим, вы открыли ИИС-3 и просто оставили его пустым. Пятилетний срок всё равно начнёт отсчитываться с даты открытия. Это значит, что открыть счёт имеет смысл как можно раньше — даже если пополнять его вы планируете через полгода.

#Шаг 3: Пополните и инвестируйте

Почему об ИИС знают единицы, хотя это один из самых простых способов получить деньги от государства? Лимит для вычета — 400 000 руб. в год. Вносить больше можно — у ИИС-3 нет ограничения на сумму пополнения, но вычет рассчитывается только с 400 000.

Куда направить деньги на ИИС-3? Три базовых варианта:

ОФЗ (облигации федерального займа) — долговые бумаги государства. Доходность в марте 2026 года: 14–16% годовых для выпусков со сроком 1–3 года. Минимальный риск: государство гарантирует выплату купонов и номинала.

Корпоративные облигации крупных компаний дают на 1–3 процентных пункта больше ОФЗ, но и риск выше. Для ИИС-3 с горизонтом 5 лет подходят бумаги с рейтингом не ниже AA.

Акции — подходят при готовности к просадкам. На горизонте 5+ лет исторически обгоняют облигации. Подробнее о выборе инструментов — в статье куда вложить деньги в 2026 году.

Рассчитать, сколько принесёт портфель с учётом регулярных пополнений и сложного процента, можно в калькуляторе сложного процента.

Представьте: вы вносите по 33 333 руб. в месяц (примерно 400 000 руб. в год) на ИИС-3 и инвестируете в облигации под 12% годовых. Через 5 лет на счёте будет ~3 260 000 руб.: 2 000 000 ваших взносов + ~1 260 000 руб. дохода от инвестиций. А ещё — 260 000 руб. налоговых вычетов на взносы (по 52 000 за каждый год) + экономия ~163 800 руб. на НДФЛ с дохода при закрытии. Суммарная выгода — 423 800 руб. Посчитайте свою ситуацию — цифры могут удивить.

#Шаг 4: Получите налоговый вычет

А вы уже подали на вычет за прошлый год или упустили 52 000 рублей? Вычет на взносы оформляется через декларацию 3-НДФЛ. Подать её можно с января по декабрь следующего года — то есть за взносы 2025 года декларацию подаёте в 2026-м. Подробная инструкция по заполнению — в статье возврат НДФЛ: как подать 3-НДФЛ.

Какие документы нужны:

• Справка 2-НДФЛ от работодателя (или данные в личном кабинете ФНС — обычно подгружаются автоматически к апрелю).
• Выписка от брокера, подтверждающая сумму взносов на ИИС-3 за год.
• Заполненная декларация 3-НДФЛ (через личный кабинет nalog.gov.ru — удобнее всего).
• Заявление на возврат с указанием банковских реквизитов.

Проще говоря, от подачи до поступления денег на карту — 2–4 месяца. Камеральная проверка занимает до 3 месяцев, перевод — ещё до 30 дней.

“Законная экономия на налогах — не уклонение, а гражданская обязанность” — судья Лирнед Хэнд

Вычет на доход оформлять отдельно не нужно — он применяется автоматически при закрытии ИИС-3 по истечении минимального срока. Брокер сам не удержит НДФЛ с инвестиционной прибыли.

С 2025 года дивиденды можно выводить с ИИС-3 на другие счета без потери льгот. Но дивиденды облагаются НДФЛ в обычном порядке (13%/15%) — льгота на доход к ним не применяется.

#Частые ошибки

Сколько денег вы уже потеряли из-за этих ошибок?

Закрыть ИИС-3 раньше 5 лет. Все полученные вычеты на взносы придётся вернуть с пенями. Пять лет отсчитываются с даты открытия счёта, а не с первого пополнения. Для счетов, открытых в 2027 году, срок увеличится до 6 лет, в 2028-м — до 7 и так далее до 10 лет.

Не использовать вычет. Каждый год, когда вы не подаёте декларацию — это потерянные 52 000 руб. Вычет за конкретный год нельзя перенести на следующий: не подали за 2025 год до конца 2028-го — деньги пропали.

Внести деньги и не инвестировать. Деньги на ИИС-3 не застрахованы АСВ (в отличие от банковских вкладов). Но если они просто лежат на счёте без покупки ценных бумаг — вы теряете доходность, а инфляция съедает покупательную способность. Подробнее о механике — в статье сложный процент: что это и как работает.

#Сколько принесёт ИИС-3: расчёт на калькуляторе

Доходность ИИС-3 складывается из трёх частей: инвестиционный доход + вычет на взносы + экономия на НДФЛ с дохода. Все части можно рассчитать.

Инвестиционную часть проще всего считать в калькуляторе сложного процента: укажите начальную сумму, ежемесячное пополнение, ставку и срок. Калькулятор покажет итоговую сумму с учётом капитализации.

Вычет на взносы считается проще: 13% от суммы взносов за год, но не более 52 000 руб. Если ваш годовой НДФЛ меньше 52 000 — вычет ограничен суммой уплаченного налога. При зарплате 45 000 руб./мес. годовой НДФЛ составит 70 200 руб. — этого хватит на полный вычет.

Экономия на НДФЛ с дохода: 13% от инвестиционной прибыли за весь срок владения (до 30 млн руб.).

Скачайте шаблон инвестиционного портфеля, чтобы спланировать распределение средств на ИИС-3 между облигациями и акциями.

Откройте ИИС-3, даже если пока не готовы вносить полные 400 000. Пятилетний счётчик начнёт тикать с момента открытия — и чем раньше он запустится, тем быстрее вы получите доступ к деньгам без потери вычета. Первый шаг: выберите брокера с лицензией ЦБ и откройте счёт за 15 минут через приложение. Второй — рассчитайте свою доходность в калькуляторе и подайте 3-НДФЛ в январе.

О чём посчитать в следующий раз? Пишите в комментариях — разберём с конкретными цифрами.

Подпишитесь — скоро разберём, как выбрать облигации для начинающих и получить доходность выше вклада при минимальном риске. С расчётами, не водой.

Расчёт приведён для примера. Доходность инвестиций не гарантирована, стоимость ценных бумаг может снижаться. Точные условия вычета — в ст. 219.1 НК РФ. Данные актуальны на март 2026 года.